新增怎么設置期間損益結轉
1.什么不能結轉期間損?用友軟件新增個新會計科目
以前年度損益調整的會計處理一、本科目核算企業(yè)本年度發(fā)生的調整以前年度損益的事項以及本年度發(fā)現(xiàn)的重要前期差錯更正涉及調整以前年度損益的事項。
企業(yè)在資產負債表日至財務報告批準報出日之間發(fā)生的需要調整報告年度損益的事項，也可以通過本科目核算。 二、以前年度損益調整的主要賬務處理。
（一）企業(yè)調整增加以前年度利潤或減少以前年度虧損，借記有關科目，貸記本科目；調整減少以前年度利潤或增加以前年度虧損做相反的會計分錄。 （二）由于以前年度損益調整增加的所得稅費用，借記本科目，貸記“應交稅費——應交所得稅”等科目；由于以前年度損益調整減少的所得稅費用做相反的會計分錄。
（三）經(jīng)上述調整后，應將本科目的余額轉入“利潤分配——未分配利潤”科目。本科目如為貸方余額，借記本科目，貸記“利潤分配——未分配利潤”科目；如為借方余額做相反的會計分錄。
三、本科目結轉后應無余額。以前年度損益調整的會計處理方法有關以前年度的損益調整屬于會計差錯更正，筆者認為可將其分為資產負債表日后事項和非日后事項兩種情況。
各種情況下的會計處理方法有所不同，必須具體分析。 （一）日后事項的損益調整 如果企業(yè)所發(fā)生的以前年度損益調整事項屬資產負債表日后事項，即年度資產負債表日至財務報告批準報出日之間發(fā)生的事項，則應按新《企業(yè)會計制度》第138條及《企業(yè)會計準則--資產負債表日后事項》的有關規(guī)定進行調整。
會計處理程序如下： ①將需要調整的損益數(shù)結轉至“以前年度損益調整”賬戶，應調增利潤（上年少計收益、多計費用）時記貸方、應調減利潤（上年少計費用、多計收益）時記借方。 ②作所得稅納稅調整。
補交所得稅時，借記“以前年度損益調整”賬戶，貸記“應交稅金--應交所得稅”賬戶；沖減多交所得稅時作相反的分錄。 ③將“以前年度損益調整”賬戶的余額轉入“利潤分配--未分配利潤”賬戶。
④調整盈余公積計提數(shù)。補提盈余公積時，借記“利潤分配--未分配利潤”賬戶，貸記“盈余公積”賬戶；沖減多提盈余公積時作相反的分錄。
⑤調整會計報表相關項目的數(shù)字。包括：資產負債表日編制的會計報表相關項目的數(shù)字，以及當期編制的會計報表相關項目的年初數(shù)。
如果提供比較會計報表，還應調整相關會計報表的上年數(shù)。 （二）非日后事項的損益調整 如果企業(yè)所發(fā)生的以前年度損益調整事項不屬于資產負債表日后事項，應按新《企業(yè)會計制度》及相關的規(guī)定進行處理。
新《企業(yè)會計制度》第133條將非日后事項分為重大會計差錯和非重大會計差錯兩類。 重大會計差錯應當“調整發(fā)現(xiàn)當期的期初留存收益，會計報表其他相關項目的期初數(shù)也應一并調整?！?/p>
也就是說根據(jù)重要性原則將其視同日后事項處理，處理方法同日后事項。非重大會計差錯“應當直接計入本期凈損益，其他相關項目也應作為本期數(shù)一并調整。”
會計處理程序如下： ①將需要調整的損益數(shù)結轉至“以前年度損益調整”賬戶，調整方法同日后事項。 ②將“以前年度損益調整”賬戶的余額轉入“本年利潤”賬戶。
③有關納稅調整并入當期期末所得稅計算時一并進行；有關盈余公積的調整并入當期期末利潤分配中進行。###我雖然不知道你的收入支出是否正確，這個會計應該知道，我想告訴你的是科目默認方向更改必須1，保證此科目沒有期初余額。
2，此科目沒有做過憑證。3次科目在轉賬定義中沒有定義。
看你的意思是年中了只是結轉定義了下，那你要做的就是如果做過憑證將憑證刪除，定義之后就取消結轉定義，總賬-期末-轉賬定義-期間損益結轉，進入頁面后把那個科目取了就行。
2.月末損益結轉分錄怎么做啊
(1)結轉各項收入
借：主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、營業(yè)外收入
貸：本年利潤
(2)期間費用的結轉
借：本年利潤
貸：管理費用、銷售費用、財務費用
(3)成本支出的結轉
借：本年利潤
貸：主營業(yè)務成本、其他業(yè)務支出、營業(yè)外支出
(4)稅金的結轉
借：本年利潤
貸：營業(yè)稅金及附加、所得稅費用
年末結轉分錄
利潤虧損結轉 借：利潤分配--未分配利潤 貸：本年利潤
利潤盈利的結轉 借：本年利潤 貸：利潤分配--未分配利潤
擴展資料：
將所有損益類科目的余額全部轉入“本年利潤”科目，稱為損益結轉。目的是：
1、只有結轉損益才能將資產負債表調平；
2、將支出和收入結轉為利潤，了解本會計期間的盈虧。
損益類科目具體包括：主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、營業(yè)外收入、主營業(yè)務成本、稅金及附加、其他業(yè)務支出、銷售費用、管理費用、財務費用等。
會計中除了過渡性的科目外，月末都結轉。財務費用（專指利息部分），壞帳損失、各類資產的減速值準備都需要計提。現(xiàn)在的固定資產允許抵扣進項稅稅額了，那么進項稅額不計算在固定資產的原值之內，扣除已抵扣進項稅額的固定要在投入使用的次月起開始計提折舊。
按照新企業(yè)所得稅法規(guī)定，不同的固定資產計提折舊的年限不一樣，都使用直線折舊法，預計凈殘值一般為5%，根據(jù)企業(yè)實際，可以不設凈殘值。
在一定時期內，各項營業(yè)收入抵補各項營業(yè)支出后的差額，就是營業(yè)部經(jīng)營的最終成果。收入超過支出，就是營業(yè)部的純益；反之，則是純損。營業(yè)部的損益集中反映其業(yè)務經(jīng)營活動各方面的效益，是其最終的財務成果，是衡量其經(jīng)營管理的重要指標。
損益類科目包括收入類和費用類。收入的取得和費用的發(fā)生，最終會導致所有者權益發(fā)生變化。收入的增加是所有者權益增加的因素，費用的增加是所有者權益減少的因素。
企業(yè)損益類科目是指核算企業(yè)取得的收入和發(fā)生的成本費用的科目，它具體包括：
①收入類科目：主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、投資收益、公允價值變動損益等
②費用類科目：主營業(yè)務成本、其他業(yè)務成本、資產減值損失、稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務費用、所得稅費用等。
③直接計入當期利潤的利得：營業(yè)外收入
④直接計入當期利潤的損失：營業(yè)外支出
參考資料：搜狗百科——月末結轉
3.期間損益有沒有余額
是的，損益類科目（包括期間費用），月末結轉損益之后，應該是沒有余額的。先確定損益類科目有余額；期末處理--轉賬定義--期末損益結轉-指定對方科目 本年利潤。然后，前面的憑證均需 審核 記賬，然后，結轉期間損益。
《所選科目余額為零，沒有生成轉賬憑證》的情況，原因可能是先前錄入的憑證沒有通過審核或是出納簽字和記賬。結轉一般都是在月末進行，只有把當期的會計憑證都記賬了，才能通過期末里的轉賬生成的功能進行對應結轉、自定義結轉和期末損益結轉。
擴展資料：
(1)年末終了結賬時有余額的賬戶余額，直接記入新賬余額欄內即可，不需要編制記賬憑證，也不必將余額再記入賬戶的借方或貸方（收方或付方），使有余額的賬戶的余額變?yōu)榱恪?/p>
因為，既然年末是有余額的賬戶，余額就應當如實地在賬戶中加以反映，這樣更顯得清晰、明了。否則，就混淆了有余額的賬戶和無余額的賬戶的區(qū)別。
(2)對于新的會計年度建賬問題，一般說來，總賬、日記賬和多數(shù)明細賬應每年更換一次。但有些財產物資明細賬和債權債務明細賬，由于材料品種、規(guī)格和往來單位較多，更換新賬，重抄一遍工作量較大，因此，可以跨年度使用，不必每年更換一次。各種備查簿也可以連續(xù)使用。
但在實際工作中，結轉賬戶余額有以下兩種規(guī)范的做法：
一是將本賬戶年末余額，以相反的方向記入最后一筆賬下的發(fā)生額內。例如，某賬戶年末為借方余額，在結賬時，將此項余額填列在貸方發(fā)生額欄內（余額如為貸方，則作相反記錄），
在摘要欄填明“結轉下年”字樣，在“借或貸” 欄內填“平”字并在余額欄的“元”位上填列“0”符號，表示賬目已經(jīng)結平。
二是在“本年累計”發(fā)生額的次行，將年初余額按其同方向記入發(fā)生額欄內，并在摘要欄內填明“上年結轉”字樣；在次行登記年末余額，如為借方余額，填入貸方發(fā)生額欄內，
反之記入借方，并在摘要欄填明“結轉下年”字樣。同時，在該行的下端加計借、貸各方的總計數(shù)，并在該行摘要欄內填列“總計”兩字，在“借或貸”欄內填“平”字，在余額欄的“元”位上填列“0”符號，以示賬目已結平。
參考資料來源：百度百科-期末余額
4.如何添加會計科目
情形2：該科目已經(jīng)有期初余額或本期發(fā)生數(shù)。
系統(tǒng)會把一級科目的數(shù)據(jù)和屬性全部轉移到增加的第一個明細科目中。業(yè)務舉例：損益類科目“補貼收入”已經(jīng)本期貸方發(fā)生10 元錢，并且已經(jīng)進行期間損益結轉設置。
現(xiàn)在增加其明細科目“補貼收入——稅費返還”。處理方法：1、在會計科目檔案中，點擊“增加”按鈕，增加明細科目，系統(tǒng)有提示：2、點擊“是”，再點擊新增科目界面上的“下一步”3、點擊“是”，即可完成該操作。
接著會出現(xiàn)如下情況：a.憑證上科目會自動替換b.其數(shù)據(jù)會自動轉移到第一個明細科目上c.期間損益結轉定義中已經(jīng)修改為補貼收入——稅費返還”。
