在上級(jí)已經(jīng)設(shè)置(新增時(shí),提示上級(jí)科目已經(jīng)使用,新增科目將自動(dòng)改為上級(jí))
1.新增會(huì)計(jì)科目時(shí),提示上級(jí)科目已經(jīng)使用,新增科目將自動(dòng)改為上級(jí)
科目已經(jīng)使用，有兩種情形：1、該科目沒有期初余額或本期發(fā)生數(shù)，但在月末轉(zhuǎn)賬定義中使用；2、該科目已經(jīng)有期初余額或本期發(fā)生數(shù)。
處理方法 情形一：該科目沒有期初余額或本期發(fā)生數(shù)，但在月末轉(zhuǎn)賬定義中使用。業(yè)務(wù)舉例：已經(jīng)設(shè)置過“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”后，再增加損益類科目，主營業(yè)務(wù)收入的明細(xì)科目就會(huì)出現(xiàn)如下提示 處理方法為：在這個(gè)提示界面，點(diǎn)擊“否”；進(jìn)入期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置界面，刪除“本年利潤”科目，點(diǎn)擊確定按鈕。
增加相應(yīng)的明細(xì)科目后，重新進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。情形二：該科目已經(jīng)有期初余額或本期發(fā)生數(shù)。
系統(tǒng)會(huì)把一級(jí)科目的數(shù)據(jù)和屬性全部轉(zhuǎn)移到增加的第一個(gè)明細(xì)科目中。業(yè)務(wù)舉例：損益類科目“補(bǔ)貼收入”已經(jīng)本期貸方發(fā)生10元錢，并且已經(jīng)進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。
現(xiàn)在增加其明細(xì)科目“補(bǔ)貼收入——稅費(fèi)返還”。處理方法：在會(huì)計(jì)科目檔案中，點(diǎn)擊“增加”按鈕，增加明細(xì)科目，系統(tǒng)如下提示：“新增加明細(xì)科目時(shí)提示新增會(huì)計(jì)科目是，提示上級(jí)科目已經(jīng)使用，新增科目將自動(dòng)改為上級(jí)科目的設(shè)置” 點(diǎn)擊“是”，再點(diǎn)擊新增科目界面上的“下一步”，提示：新增科目將自動(dòng)改為上級(jí)科目的設(shè)置 點(diǎn)擊“是”，即可完成該操作。
a.憑證上科目會(huì)自動(dòng)替換；科目數(shù)據(jù)自動(dòng)轉(zhuǎn)移到新增明細(xì)科目上 c.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義中已經(jīng)修改為補(bǔ)貼收入——稅費(fèi)返還”。這時(shí)需要重新登錄，重復(fù)上述增加明細(xì)科目的操作步驟。
2、如果原來一級(jí)科目下的10元是由兩個(gè)以上的內(nèi)容組成，則還要作調(diào)整憑證。如原來的10元包含“稅費(fèi)返還”6元，“其它”4元。
現(xiàn)在10元全部放在了“稅費(fèi)返還”明細(xì)科目上，則要調(diào)出4元給“其它”。新增“其它”明細(xì)科目，調(diào)整憑證為 借：補(bǔ)貼收入——稅費(fèi)返還 4 貸：補(bǔ)貼收入——其它 43、對(duì)于第二個(gè)新增的損益類科目的明細(xì)科目，必須到“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”中，對(duì)該科目進(jìn)行設(shè)置，才能在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)科目的數(shù)據(jù)。
如注意事項(xiàng)（2）中新增的“補(bǔ)貼收入---其它”。在“520302 其它”后對(duì)應(yīng)的“損益科目編碼”處錄入“3131”，點(diǎn)擊確定按鈕。
2.會(huì)計(jì)科目設(shè)置核算項(xiàng)目是上級(jí)科目是否需要勾選核算項(xiàng)目
會(huì)計(jì)科目設(shè)置核算項(xiàng)目是上級(jí)科目根據(jù)自己業(yè)務(wù)需要勾選核算項(xiàng)目。如圖所示，如果有往來業(yè)務(wù)核算就選擇且前面勾選，如果數(shù)量金額核算，就勾選。
會(huì)計(jì)科目層級(jí)設(shè)置以及核算項(xiàng)目設(shè)置，需要具有合理性和前瞻性。
一、上圖預(yù)付賬款為例：一級(jí)科目、二級(jí)科目都可勾選鏈接“核算項(xiàng)目”，至于核算項(xiàng)目為何？可將其設(shè)定為“供應(yīng)商（有些財(cái)務(wù)軟件籠統(tǒng)稱呼為往來單位2，客戶可以稱呼為往來單位1）。此時(shí)，“科目余額表”、“核算項(xiàng)目總賬”可以更靈活地顯示到一級(jí)科目或者二級(jí)科目，增加“科目余額表”、“核算項(xiàng)目總賬”的用途。
二、還可點(diǎn)選：往來業(yè)務(wù)核算。這跟是否需要“往來管理”模塊息息相關(guān)，而且一旦使用、不便停用；反之亦然。
