理財公司財務(公司理財中的報銷注意事項)

1.公司理財中的報銷注意事項有哪些?

領取現(xiàn)金金額過大，請?zhí)崆耙惶祛A約。

領取現(xiàn)金當面點清，過后責任自理。領取現(xiàn)金要有原始憑證，經(jīng)辦人員簽字、有關負責簽字批示、會計主管審查同意后，才能由出納支付現(xiàn)金。

關于報銷單據(jù)的粘貼：粘貼規(guī)則：單據(jù)應先貼小的后貼大的，從右側(cè)貼起，右側(cè)及上沿以不超過紙的右側(cè)及上沿為限，并盡量平齊；左側(cè)要留出約兩厘米的距離，以便裝訂。單據(jù)較多的，一張報銷單上一排貼不開的可以貼兩排，一張報銷單貼不開的可以貼兩張或三張、四張。

單據(jù)盡量豎著貼，細長條的也可以橫過來貼；大的可折疊，先將下沿多出的部分向上折疊，再將右側(cè)多出的部分向左折疊。單據(jù)粘敗完畢后，用鉛筆填寫附單據(jù)數(shù)及合計金額，并填寫、粘貼費用報錨單或差旅費報銷單。

注意：單據(jù)粘貼要貼出層次，是右側(cè)的層次感而非涂改液水抹于左側(cè)，注意不要將下面的單據(jù)貼住。階單據(jù)張數(shù)及合計金領先用鉛筆填寫，簽字筆填寫。

單據(jù)分類填寫要確切。收據(jù)、白條一律不予報銷。

2.理財保險公司財務管理三項基本內(nèi)容是什么?

1.籌資決策：主要是預測資金需求量并保證公司經(jīng)營活動對資金的需求，最主要的籌資方式有股票融資、發(fā)行債券等；其中，對保險公司來說，財務再保險可以看作是一種比較特殊的籌集資金方式。

通過籌資決策，決定公司在什么時間以何種方式籌集多少資金，并考慮合理的資本結(jié)構(gòu)和資本成本安排。 2.投資決策：通過投資安排，保證各項投資控制在合理的風險和報酬范圍內(nèi)就是投資決策。

投資決策對保險公司特別重要，現(xiàn)在保險已由傳統(tǒng)的損失補償向經(jīng)濟給付轉(zhuǎn)型，如投資連結(jié)、分紅險都要求保險公司能夠很好地進行投資管理，保證對客戶的利益承諾。 3.盈利分配決策：指協(xié)助董事會處理股利分配等問題。

盈利分配的前提是保證公司有利潤，對壽險公司來講，盈利分配決策應結(jié)合“三差（費差、死差、利差）”利潤分析，根據(jù)公司長期發(fā)展戰(zhàn)略統(tǒng)籌考慮。

3.理財?shù)淖⒁馐马椨心男?

1、掛鉤標越多并非“風險越小” 掛鉤標越多并非“風險越小”，這是一個理財誤區(qū)。

現(xiàn)今市場上掛鉤型理財產(chǎn)品數(shù)量增多，這類產(chǎn)品的掛鉤標的繁多，少則三四個，多則十幾個，大多數(shù)為基金、股票、債券等。而如果掛鉤標的過多，達到十幾二十個，產(chǎn)品到期的實際收益就會越難預估，面臨的風險就會越大，此時投資者就要小心購買了。

2、保本并非就“保障本金” 保本并非一定就能“保障本金”。投資者在購買理財產(chǎn)品時，要了解清楚產(chǎn)品是否設定了保本條件，比如說有產(chǎn)品說明書中規(guī)定，投資期限滿3年，保證本金100%安全，一旦提前贖回，本金或?qū)⑹軗p失；還有的直接提出產(chǎn)品到期只保證本金80%的安全。

如果真正想做到放心購買，建議不妨關注固定收益類產(chǎn)品，年化收益率10%起，本金無條件獲保障。 3、募集期并非是“起息期” 募集期，即理財產(chǎn)品的發(fā)售時間，從3天-10多天都有可能。

起息期，即理財產(chǎn)品開始計息的時間。募集期內(nèi)，理財產(chǎn)品的收益都是以活期利息計算，如果募集期越長，實際收益會被“攤薄”。

就比如一款35天銀行理財產(chǎn)品，年化收益率4。5%，但募集期有7天時間。

如果投資者第一天就購買此產(chǎn)品，那么35天的產(chǎn)品實際上變成42天產(chǎn)品，該產(chǎn)品的實際年化收益率就為3。8%，“縮水”了0。

7個百分點。 4、瘋搶的產(chǎn)品并非“適合你” 有不少投資者面臨很多的理財產(chǎn)品，比較迷茫，仿似進了迷宮，不懂得真正去選擇投資，只會跟風，認為別人搶的產(chǎn)品肯定是比較好的。

但是理財師提醒，別人瘋搶的產(chǎn)品并非“適合你”，投資需量力而行。在選購理財產(chǎn)品時，要根據(jù)自身的風險承受能力來，比如信托理財產(chǎn)品收益確實很高，但100萬的投資門檻是否承受的住，如果你只為了追求高收益，通過借錢投資，認為這就大可不必，風險很大。

4.投資公司會計需要注意什么

投資公司會計核算辦法需要注意的幾個問題 2004年10月25日，財政部以財會[2004]14號發(fā)布《投資公司會計核算辦法》（以下簡稱〈辦法〉），并規(guī)定已執(zhí)行《企業(yè)會計制度》的各投資公司自2005年1月1日起執(zhí)行。

這是在《企業(yè)會計制度》的基礎上，專門針對投資公司經(jīng)營特點制定的核算規(guī)范。該辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)依法成立的從事長期股權(quán)投資或長期債權(quán)投資等活動、沒有取得金融業(yè)務許可證的非金融企業(yè)。

該辦法主要規(guī)定了投資公司基本業(yè)務核算和會計報告問題。下面著重說明投資公司執(zhí)行本辦法應特別注意的四個問題。

一、關于投資公司業(yè)務收益、營業(yè)費用的內(nèi)容 投資公司與其他企業(yè)相比較的突出特點，是其收入和費用具體內(nèi)容的特殊性。從投資公司利潤表的結(jié)構(gòu)可以看出，投資公司的利潤構(gòu)成并不復雜。

在投資公司，業(yè)務收益主要包括投資收益、利息收入、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益、委托管理收入和其他業(yè)務收入五部分，業(yè)務支出或稱費用主要包括營業(yè)費用、管理費用、財務費用、利息支出、其他業(yè)務支出和營業(yè)稅金及附加六部分。從這些反映投資公司核心業(yè)務的收支項目看，盡管其稱謂與一般企業(yè)一樣，但其核算內(nèi)容卻差別很大。

非核心收支中的補貼收入、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出等項目與一般企業(yè)則并無實質(zhì)性差別。 在核心業(yè)務的收支項目中，管理費用除包括一般企業(yè)應包括的具體項目外，還包括計提的有關減值準備，如短期和長期委托貸款的減值準備、待處置資產(chǎn)的減值準備等。

另外，投資公司按照股權(quán)投資協(xié)議進行投資而發(fā)生的與股權(quán)投資項目有關的各項前期費用（如項目調(diào)研、論證等費用），在投資項目投資前，先通過“待轉(zhuǎn)投資費用”科目核算，待按協(xié)議規(guī)定實際投資時，再將其轉(zhuǎn)為“長期股權(quán)投資”，如因終止協(xié)議等原因而不再進行股權(quán)投資時，則應將其轉(zhuǎn)為“管理費用”列支。在資產(chǎn)負債表上，“待轉(zhuǎn)投資費用”科目的期末余額應在“其他長期資產(chǎn)”項目內(nèi)單獨列示。

投資公司的財務費用僅包括投資公司進行結(jié)算、融資等發(fā)生的匯兌損益和各項手續(xù)費用以及投資公司銀行存款取得的利息收入，但不包括投資公司委托金融機構(gòu)向其他單位貸款所取得的利息收入和向銀行等金融機構(gòu)借款發(fā)生的利息支出。因為投資公司委托貸款發(fā)生的利息收入以及向金融機構(gòu)借款發(fā)生的利息支出屬于投資公司的營業(yè)性活動，該收支應作為其核心業(yè)務收支，并分別以利息收入和利息支出核算。

二、關于委托貸款及利息收入的處理 委托貸款是投資公司按照有關規(guī)定委托金融機構(gòu)向其他單位貸出款項，并按委托貸款合同的規(guī)定收取本息的行為，是投資公司的主要營業(yè)活動之一。根據(jù)委托貸款期限的長短，委托貸款分為短期委托貸款和長期委托貸款兩種（以投資期限是否超過一年為劃分標準）。

在會計上，投資公司分別通過“短期委托貸款”和“長期委托貸款”科目進行核算，并在每個科目下設置“應計貸款本金”、“非應計貸款本金”和“減值準備”三個明細科目。 委托貸款發(fā)生后，于期末按規(guī)定的利率計提委托貸款利息時，借記“應收利息”科目，貸記“利息收入”科目。

若貸款本金或利息逾期90天沒有收回時，應將貸款本金從“應計貸款本金”明細科目轉(zhuǎn)入“非應計貸款本金”明細科目中，同時將已經(jīng)入賬但未收到的利息收入予。

5.理財要注意哪些問題

首先，作為工薪家庭，應急備用金不可低于可投資資產(chǎn)的10%。

平日里最好留出總資產(chǎn)的10%作為家庭備用金，以備不時之需。這部分資金可以購買銀行具有活期存款定期收益、定期存款活期支取特點的理財產(chǎn)品。

選擇這樣的理財產(chǎn)品既可以比銀行的活期存款利息高，又可以保證需要用錢的時候能及時取出來。 銀行推出的“寶類”產(chǎn)品，其產(chǎn)品的最大特點就是收益高，流動性強。

其次要進行多渠道的組合投資，不要單一理財，這樣有可能造成損失。據(jù)了解，目前我國所開通的個人投資渠道主要有股票、基金、債券、儲蓄、銀行理財產(chǎn)品等投資項目。

相對于工薪階層來說，最好選擇一些穩(wěn)健型的投資結(jié)構(gòu)，將手頭的資金進行自由組合，使資金在保障安全的情況下獲得收益。 比如銀行理財產(chǎn)品和儲蓄存款或貨幣基金的組合，這個組合安全系數(shù)較高，而且收益相對于單純的儲蓄存款要高一些，比較適合工薪階層家庭。

理財雖然可以提高收益，但是也不要盲目，老百姓在購買理財產(chǎn)品時也要注意，以免了解不清，造成經(jīng)濟損失。首先，理財要了解自己。

投資理財產(chǎn)品前，投資者要了解自己的財務狀況、理財目的、風險承受能力和流動性需求。一般來說，財務狀況好、有較高風險承受能力的投資者可以購買收益高、風險高的產(chǎn)品。

反之，則要購買收益穩(wěn)定、風險較低的理財產(chǎn)品。對于流動性需求強的投資者要購買短期或現(xiàn)金管理型產(chǎn)品，反之，則可購買相對長期的理財產(chǎn)品。

其次最重要的是要了解產(chǎn)品。不同的理財產(chǎn)品風險種類不同。

一般規(guī)律是：保證收益類產(chǎn)品的約定收益較低，風險也較低；非保證收益類產(chǎn)品的收益較高，但風險也較高。投資者在購買理財產(chǎn)品時，一定要仔細閱讀理財產(chǎn)品說明書，了解購買的理財產(chǎn)品的收益及風險情況。

值得注意的是，閱讀產(chǎn)品說明書一是要關注風險屬性；二是要關注產(chǎn)品的投資類型和方向；三是要關注產(chǎn)品的流動性；四是要關注產(chǎn)品的預期收益率；五是要關注產(chǎn)品面臨的各種風險。只有這樣才能盡量減小投資風險，根據(jù)自身情況獲得最大收益。

6.財務主要應該注意的事項有哪些

財務主要應該注意的事項：一、思維的高度格局影響思維的高度。

作為財務人員時時應該以“所有者的身份考慮”一系列的問題，如果不具備這樣的高度，工作開展就會有局限性。例如：某民營企業(yè)的一位財務副總在審核營銷費用支出時，因為只是考慮到公司的營銷費用的節(jié)省，并沒有考慮到業(yè)務的發(fā)展而不允許一項廣告支持費用的發(fā)生，從而與營銷副總發(fā)生了爭議，后面兩位副尋求公司的管理顧問幫助，管理顧問對此做了這樣的解釋：“兩位都很棒，全心全意為公司著想，但是相互的溝通還是存在有點問題，作為營銷副總應該把擴展業(yè)務的思路與想法與財務副總?cè)シ窒?，而不是認為營銷業(yè)務是自己的事，只管審批就行了，不要總是只想節(jié)省費用，而不考慮擴大業(yè)務量也需要費用的；作為財務副總應該站在企業(yè)的角度去考慮付出與現(xiàn)在、將來的價值是否成正比，而不能只從費用的方面去考慮問題，有成本、費用控制的意識是值得表揚的，但這個一定要站在可控的范圍去考慮。

其實總體來看，營銷費用比例還是降低了0.5%，而業(yè)績又上升了3個億，何樂而不為呢？”通過管理顧問的分析，大家都把其中的道理弄明白了，從此這兩位副總無論做什么大的方案都是一起討論，共同作戰(zhàn)了。二、風險防范意識建立一套健全的科學又適合的內(nèi)部控制體系是財務人員的職責。

一個企業(yè)如果內(nèi)部控制沒到位，就會出現(xiàn)漏洞，得到利益的人會覺得財務太沒水平了。每一筆收入，一定要全部及時收回，每一筆成本、費用一定要有依據(jù)的支出，尤其是合同法、內(nèi)部控制體系的建立、企業(yè)經(jīng)營中的風險控制等都非常重要，作為財務人員不管對外投資的評估，還是經(jīng)營過程的風險控制都是最重要的角色，所以一定要加強風險防范意識，才能及時的止損。

三、細節(jié)決定成敗作為財務人員應該非常認真、細心，做任何事情都要有復核的意識。一個數(shù)字多寫一個零或少小一個零都相差十萬八千里，有時候所犯的錯誤是承擔不起的。

四、應對能力財務人員的應對能力是非常重要的，有時候過于刻板會影響業(yè)務的發(fā)展。例如：某企業(yè)的車間主任為了趕參加展銷會的產(chǎn)品加班三個通宵，在產(chǎn)品急于擺展的時候找倉庫主管協(xié)調(diào)此事，但倉庫主管還是要按規(guī)定先辦理產(chǎn)成品的入庫，再辦理產(chǎn)成品的出庫，然后再開裝車通知單，而這三個環(huán)節(jié)都是一樣的數(shù)量與品種的產(chǎn)品，并且營銷中心又提供了這系列產(chǎn)品的擺場清單，其實最簡單的辦法是倉管員、車間人員根據(jù)擺場清單去清點實物，裝車的司機核對裝車的實物，全部核對一致后一起開所對應的單（產(chǎn)成品入庫單、產(chǎn)成品出庫單、裝車通知車），找相關的人審核就行了，比一起一項一項去做就可以節(jié)省許多時間，如果財務人員的應對能力不行，就會阻礙業(yè)務的發(fā)展，在緊急情況應該尋找一個既可保證數(shù)據(jù)的準確、防范漏洞的產(chǎn)生，又可以迅速服務好其他部門才是最好的方法。

五、保守公司的機密作為財務人員哪些話該說，哪些話絕對不說是非常重要的，如果做不到這一點，有時候是要負法律責任的，即使沒有這么嚴重，也是得不到上司、股東們的勝任的，一定要懂得一些常識。六、以所有者的身份考慮問題每一位財務人員都應該站在所有者的身份去考慮問題。

財務人員不是資金流的管理者，就是物資流的管理者，所以財務人員身邊每天都與錢有關的東西工作，如果不為企業(yè)的利益價值最大化考慮，就會損失公司的利益，非常重要。七、要有過硬的專業(yè)技術水平財務人員是屬于管理與技術并存的工作崗位，如果專業(yè)技術水平不過硬，同樣會給企業(yè)帶來損失，有時候這種損失是不可估量的，所以應該不斷地學習，再學習。

八、要懂得資源整合財務人員是實現(xiàn)企業(yè)價值最大化的重要崗位，如果不懂得整合企業(yè)內(nèi)外資源，不懂得借力，是做不好工作的。財務人員面對的是公司的每一個部門，信息非常廣，我們要通過數(shù)據(jù)去反映企業(yè)的經(jīng)營情況，再利用數(shù)據(jù)去分析每一個部門的績效，從而得到改善；另要與銀行、供應商、客戶、稅務等部門處理好關系，從而實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。

不管做什么崗位的管理人員，在企業(yè)管理中都離不開兩件事，一件是如何管理人、做人，一件是如何理事，管理人是靠的情商，所以要重視個人的修煉；理事是靠的專業(yè)綜合知識，所以要注重學習，只要做好這兩件事，不管做什么工作，都會做得出色。